越南工業(yè)貿(mào)易部于8月2日緊急發(fā)出一份通知草案,就如何確定越南的產(chǎn)品和貨物和在越南生產(chǎn)的產(chǎn)品和貨物提出具體意見。
意見指出,“越南制造”可以是:原產(chǎn)于越南的農(nóng)產(chǎn)品和資源;最終在越南完工的產(chǎn)品,根據(jù)國際HS代碼標(biāo)準(zhǔn),必須至少包括30%越南本地附加值。
也就是說,100%海外進(jìn)口原料,必須在越南新增30%的附加值,才能以越南制造的標(biāo)簽出口。
出臺背景
據(jù)越南媒體引用越南統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù),1-7月,越南出口1451.3億美元,同比(下同)大增7.5%;進(jìn)口1433.4億美元,大增8.3%。前7個月的進(jìn)出口總額為2884.7億美元。
美國為越南最大出口市場,1-7月,共計(jì)出口325億美元,暴漲25.4%;越南對歐盟出口243.2億美元,增0.4%;對華出口200億美元,增0.1%。
中國為越南最大的進(jìn)口來源地,1-7月,越南從中國進(jìn)口420億美元,大增16.9%。從韓國進(jìn)口266億美元,降0.8%;從東盟進(jìn)口188億美元,增5.2%。
今年第一季度越南是美國從亞洲進(jìn)口增長最快的國家之一,美國相關(guān)部門的最新數(shù)據(jù)顯示,一季度越南對美國出口增長40.2%。如果今年全年越南對美國的出口增長維持這種速度,可能會超越意大利、法國、英國和印度,成為美國最大進(jìn)口來源國之一。
中國輸美商品出現(xiàn)下滑,而越南對美國出口激增。雖有證據(jù)表明,這些增長有一部分是由于供應(yīng)鏈調(diào)整造成的,但分析師們對于近期增長有多少是合法的提出質(zhì)疑。
據(jù)悉,為了規(guī)避高額關(guān)稅,不少中國外貿(mào)出口商、貨代和報關(guān)從業(yè)者考慮借道東南亞國家,利用第三方轉(zhuǎn)口貿(mào)易規(guī)避美國加征關(guān)稅風(fēng)險。
有行業(yè)專家表示,隨著貿(mào)易戰(zhàn)的進(jìn)行,這種操作很容易被“抓包”。
5月28日,美國財(cái)政部公布半年度匯率政策報告,將馬來西亞、新加坡和越南列入“匯率操縱國”觀察名單。
6月27日,美國總統(tǒng)特朗普在接受美國福克斯新聞網(wǎng)關(guān)于中美貿(mào)易摩擦問題的采訪時,稱越南比中國“還能占美國的便宜”。在回答“一些美國公司在關(guān)稅的影響下把工廠從中國搬走,但他們卻把工廠轉(zhuǎn)移到了越南”的問題時,特朗普表示:“越南雖然比中國小,卻幾乎是所有國家中最惡劣的一個”。外界紛紛猜測,美國是否會對越南加征關(guān)稅?
7月2日,美國商務(wù)部表示,對來自越南的一些鋼鐵制品征收高達(dá)456%的懲罰性關(guān)稅。
禁止借道!
6月9日,越南海關(guān)發(fā)表聲明稱,越南海關(guān)已發(fā)現(xiàn)數(shù)十份偽造的產(chǎn)品原產(chǎn)地證書,企業(yè)試圖通過非法轉(zhuǎn)運(yùn)來避開美國對農(nóng)產(chǎn)品、紡織品和鋼材等加征的關(guān)稅。
這是自世界最大兩個經(jīng)濟(jì)體之間貿(mào)易緊張局勢今年升級以來,首批對此類不當(dāng)行為進(jìn)行公開指責(zé)的亞洲政府之一。越南海關(guān)總署正在大力指導(dǎo)海關(guān)部門加強(qiáng)貨物原產(chǎn)地證書的檢驗(yàn)和認(rèn)證,避免外國商品印著“Made in Vietnam”的標(biāo)簽轉(zhuǎn)運(yùn)到美國市場,而且主要針對中國轉(zhuǎn)運(yùn)出口產(chǎn)品。
越南在聲明中承諾會對貿(mào)易相關(guān)欺詐行為加大處罰。越南國會經(jīng)濟(jì)委員會常務(wù)委員Do Van Sinh說,允許被虛假貼牌的中國產(chǎn)品流入美國,越南可能遭到美國懲罰。聲明稱,越南海關(guān)正在制定一種能更好地識別并懲罰有關(guān)違規(guī)企業(yè)的程序。
越南政府發(fā)現(xiàn)的欺詐案例包括中國產(chǎn)品的包裝被改為“越南制造”,偽造原產(chǎn)地證書,再出口到美國。聲明援引的一個例子是,美國海關(guān)近期發(fā)現(xiàn)一家越南企業(yè)售往美國的“越南制造”膠合板實(shí)際為中國生產(chǎn)。
越南海關(guān)在聲明中稱,原產(chǎn)地造假和非法轉(zhuǎn)運(yùn)商品大多發(fā)生在紡織品、海鮮、農(nóng)產(chǎn)品、瓷磚、蜂蜜、鋼鐵、鋁和木制品等行業(yè)。
6月26日,越通社刊登關(guān)于“越南政府總理要求核查Asanzo公司進(jìn)口他國商品并粘貼越南商標(biāo)的信息”的文章,文章稱越南政府總理責(zé)成越南打擊走私、商業(yè)欺詐和假貨國家指導(dǎo)委員會(389號指導(dǎo)委員會)常務(wù)機(jī)構(gòu),財(cái)政部牽頭,公安部、工貿(mào)部和有關(guān)部門配合,弄清事實(shí)并依法嚴(yán)肅處理。
6月30日,越南方面與歐盟簽署了“自由貿(mào)易協(xié)定與投資保護(hù)協(xié)定”。根據(jù)協(xié)議中的條款,越南與歐盟雙邊貿(mào)易幾乎所有商品關(guān)稅都將實(shí)現(xiàn)大幅減免——越南出口到歐盟的商品關(guān)稅降幅高達(dá)99%。并且越南工貿(mào)部特別提到:若發(fā)生借道越南出口歐盟的情況,會被征收高額關(guān)稅。甚至有可能使得更多的越南對歐盟出口商品被征收高額的反傾銷稅。要求企業(yè)在對歐盟出口時要注重確保原產(chǎn)地規(guī)則的相關(guān)問題,避免被“借道出口”。
8月2日,為了避免某些企業(yè)借道越南出口美國,越南工業(yè)貿(mào)易部緊急發(fā)布了“越南制造”(原產(chǎn)地)的標(biāo)準(zhǔn)。
中國外貿(mào)企業(yè)要想合法借道越南,必須滿足越南原產(chǎn)地新政,達(dá)到30%的新增附加值的要求。可以說從越南借道去避稅屬于違規(guī)行為,搞不好還會被罰款,甚至面臨刑事責(zé)任。
當(dāng)?shù)亟◤S?
根據(jù)中國美國商會和上海美國商會曾公布的一項(xiàng)調(diào)查,受到貿(mào)易局勢緊張的影響,超過430家位于中國的美國企業(yè)中,有大約三分之一已經(jīng)或是正在考慮搬遷生產(chǎn)基地。而東南亞是這些企業(yè)的首選。
目前,越南一家為沃爾瑪代工家具制造的廠家Phu Tai Corp計(jì)劃擴(kuò)建工廠,增加訂單,以接收或許從中國減少的訂單。其公司高管表示,由于中國與美國貿(mào)易的問題,許多美國進(jìn)口商開始從越南采購。據(jù)了解,一些大型家居企業(yè)已經(jīng)開始轉(zhuǎn)移其制造國。
但也有從越南返回中國廠商告誡他們的同行要三思而后行。
7月11日,越南全國工資理事會,決定自2020年起將地區(qū)最低工資標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)5.5%。
7月12日,香港《南華早報》發(fā)表“美國發(fā)動貿(mào)易戰(zhàn)、加征關(guān)稅,也無法阻止中國廠商紛紛從‘效率低下的’越南返回中國”的文章,文章舉例稱,中美貿(mào)易戰(zhàn)促使一些中國鞋廠搬遷到越南,而一家鞋廠老板2017年轉(zhuǎn)戰(zhàn)越南僅一年就放棄了一個投資500萬元的工廠。綜合其他廠商的止損原因,是由于成本不斷上升和“文化上的問題”,員工招不到、留不住、跳槽頻繁等,“最大的問題是中國與越南工人效率的差距。越南工人根本不加班,多數(shù)人沒有技能,造成生產(chǎn)效率低下,交貨時間總推遲。我認(rèn)為,要在越南培訓(xùn)熟練工人,時間和資金成本都是我們這種小企業(yè)承受不了的。”
輪胎行業(yè)的海外布局之路
為規(guī)避貿(mào)易摩擦加劇帶來的風(fēng)險,不少中國輪胎企業(yè)早在幾年前開始進(jìn)行海外布局,通過海外建廠的方式實(shí)現(xiàn)曲線救國。其中,大部分企業(yè)都擇址越南和泰國兩地,例如賽輪、中策、玲瓏、森麒麟、雙錢等輪胎企業(yè)。
原材料、勞動力、貿(mào)易渠道,成為越南與泰國吸引輪胎企業(yè)的最大優(yōu)勢。
據(jù)了解,天然橡膠成本占輪胎成本的40%左右,越南與泰國同為東南亞國家,均有種植天然橡膠。在這兩個國家建設(shè)輪胎廠,能夠節(jié)省一大筆天然橡膠進(jìn)口稅。
相關(guān)數(shù)據(jù)顯示,2018年中國新的充氣橡膠輪胎出口量為4.86億條,出口金額達(dá)到千億元(人民幣,下同)規(guī)模。其中,汽車輪胎出口超過3億條,占橡膠輪胎出口總量的60%左右,歐美等發(fā)達(dá)國家仍是中國輪胎的主要出口市場。但近年來由于國外貿(mào)易摩擦和市場技術(shù)性貿(mào)易措施影響,歐美市場份額已成下降趨勢,中國輪胎企業(yè)通過尋求海外建廠等方式來減緩貿(mào)易壓力。中國國際商會汽車品牌競爭力調(diào)研課題組發(fā)布的《中國輪胎品牌海外競爭力藍(lán)皮書》稱,通過海外建廠實(shí)現(xiàn)本地化生產(chǎn),短期來看可在一定程度上幫助企業(yè)保持出口規(guī)模和海外業(yè)績的穩(wěn)定,但由于無法排除發(fā)達(dá)國家針對第三國發(fā)起新的技術(shù)性貿(mào)易措施的可能性,因此企業(yè)經(jīng)由第三國加工出口仍存在一定隱患。
《藍(lán)皮書》還顯示,中國輪胎企業(yè)已經(jīng)在“一帶一路”沿線國家表現(xiàn)出較高的市場參與度和活躍度,建議輪胎企業(yè)跟上全球經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)逐漸東移的步調(diào),加大“一帶一路”沿線市場開拓力度。數(shù)據(jù)顯示,2018年,中國對“一帶一路”沿線國家汽車輪胎出口額達(dá)到67億美元,增長8%左右,乘用車輪胎出口額占年內(nèi)中國汽車輪胎出口總額的比重超過40%,商用車輪胎出口額占比則超過五成。
相關(guān)鏈接:泰國嚴(yán)打中美轉(zhuǎn)口貿(mào)易
6月13日,泰國媒體報道,泰國商業(yè)部國際貿(mào)易廳近期抽調(diào)工作人員對工廠進(jìn)行突擊檢查,防止中國商品冒充泰國產(chǎn)商品出口美國,避免美國對泰國商品采取調(diào)漲進(jìn)口稅措施,從而影響泰國商品輸美。
國際貿(mào)易廳長阿敦表示,該廳抽調(diào)工作人員成立檢查小組,對各大工廠進(jìn)行突擊檢查,確定這些工廠出口到美國商品原產(chǎn)地證的合法性。如果發(fā)現(xiàn)出口到美國商品不是真正的泰國原產(chǎn)地商品,將知會美國海關(guān)并對違法的泰國工廠加以處罰。
該廳希望為泰國出口美國商品建立一個良好的信譽(yù),保障合法工廠商品出口美國的權(quán)益,進(jìn)一步推動泰美貿(mào)易和開拓輸美商品市場,以替代受中美貿(mào)易摩擦影響的中國商品。
他表示,美國宣布對從中國進(jìn)口2000億美元的商品調(diào)漲進(jìn)口稅從15%漲至25%,導(dǎo)致有超過5700類的中國商品受到貿(mào)易壁壘,該情況可能引起中國商品轉(zhuǎn)入泰國之后,借用泰國原產(chǎn)地證再出庫到美國,或者利用泰國躲避原產(chǎn)地證明檢查。所以該廳提前做好避免受到中美貿(mào)易摩擦影響的各項(xiàng)措施,防止美方對泰國出口商品實(shí)施貿(mào)易保護(hù)措施。
據(jù)相關(guān)資料,泰國出口到美國商品持續(xù)增長。2019年首季出口美國商品價值87.83億美元,增長32%。排在前5位的輸美商品為機(jī)械設(shè)備、電器、橡膠、拖拉機(jī)和珍珠。
泰國商業(yè)部商業(yè)發(fā)展廳廳長鄔提蓋透露,2018年全年累計(jì)獲準(zhǔn)在泰國經(jīng)營的外資企業(yè)共有272家,投資總額約115億泰銖(約24億元人民幣),同比增長58%。其中,當(dāng)年12月共有20家外資企業(yè)獲準(zhǔn)在泰國經(jīng)營,投資總額約7.7億泰銖(約1.6億元人民幣),主要投資來源是日本和中國。
不容忽視的是,隨著中美貿(mào)易摩擦的加大,泰國專家預(yù)測更多的外資將直接流入以泰國為首的東南亞,并且,隨著美中的局勢變化,泰國這樣的東南亞國家將有更多的機(jī)會與世界上的一些超級經(jīng)濟(jì)體展開新的合作。
附:越南工貿(mào)部通知草案(節(jié)選)
越南工貿(mào)部於8月2日緊急發(fā)出一份通知草案,該通知草案的制定主要基于當(dāng)前適用于越南出口產(chǎn)品的原產(chǎn)地規(guī)則。
根據(jù)第8條規(guī)定,有如下情況之一的產(chǎn)品,可被視為純粹或完全在越南生產(chǎn):作物和作物產(chǎn)品在越南種植和收獲;鮮活動物在越南出生和長大;在越南出生和喂養(yǎng)的鮮活動物的相關(guān)產(chǎn)品;在越南從狩獵,誘捕,捕捉,耕作,采集或捕獲過程中所獲得的產(chǎn)品等 由于情況較為復(fù)雜,越南工貿(mào)部不得不單獨(dú)制定一份通知,就是非純粹原產(chǎn)地或非完全在越南生產(chǎn)的貨品,但在越南進(jìn)行了最終加工和生產(chǎn),改變了貨品的性質(zhì)。在該通知草案中,越南工貿(mào)部提供了兩個識別“Made in Vietnam”貨品的標(biāo)準(zhǔn),即增值的標(biāo)準(zhǔn)和“商品代碼轉(zhuǎn)換”的標(biāo)準(zhǔn)。
關(guān)于增值標(biāo)準(zhǔn),越南工貿(mào)部為企業(yè)選擇申請?zhí)峁┝藘煞N方案,其中一種是,被認(rèn)定為越南原產(chǎn)地商品,則當(dāng)?shù)卦牧系膬r值必須占該商品出廠價值的30%。比如,如果一件襯衫的出廠價為10萬越南盾,其越南當(dāng)?shù)卦牧系膬r值約為30%,則被視為越南制造(Made in Vietnam)的產(chǎn)品。“越南當(dāng)?shù)卦牧蟽r值”包括,越南國內(nèi)生產(chǎn)者購買或由組織或個人自己生產(chǎn)的原材料的價值;直接人工成本,與生產(chǎn)過程相關(guān)的工廠成本,即工廠保險,租金及購買成本,工廠折舊,維修,維護(hù),稅收,抵押貸款利息;工廠和設(shè)備的租賃購買及利息等;工廠安全保衛(wèi)等。
據(jù)越南媒體舉的例子,越南本地絲綢品牌Khaisilk,將中國產(chǎn)真絲圍巾貼上Made in Vietnam的標(biāo)簽后出口海外。電視機(jī)公司Asanzo,將其進(jìn)口自中國的組件,在越南組裝后,以Made in Vietnam的原產(chǎn)地出口海外。這兩家公司,違反了越南的原產(chǎn)地法。
隨著中美貿(mào)易戰(zhàn)的繼續(xù),預(yù)期2019年下半年,越南對美出口,或?qū)⒗^續(xù)暴增。同期,越南對Made in Vietnam的原產(chǎn)地管理,會更加嚴(yán)格。
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